Konsekuensi Tak Terduga dari Konversi Roth IRA

Daftar Isi:

Video: Konsekuensi Tak Terduga dari Konversi Roth IRA

Video: Konsekuensi Tak Terduga dari Konversi Roth IRA
Video: Варианты переноса 401k 2023 (перенос на IRA, на Roth IRA или на нового работодателя) 2024, Maret
Konsekuensi Tak Terduga dari Konversi Roth IRA
Konsekuensi Tak Terduga dari Konversi Roth IRA
Anonim

Ini adalah pos tamu lain dari JoeTaxpayer. Di blog saya, saya telah membagikan beberapa artikel yang membahas peristiwa konversi Roth IRA tahun 2010 dengan sangat panjang dan terperinci. Meskipun ini bisa menjadi peluang besar bagi banyak orang, ada beberapa contoh yang tidak ada konversi. Saya melihat ke JoeTaxpayer untuk berbagi beberapa pro dan kontra dari konversi Roth IRA dan konsekuensi tak terduga yang dapat terjadi.

Ada banyak hype mengenai kemampuan bagi siapa pun untuk mengubah uang pensiun mereka ke Roth terlepas dari pendapatan mereka. Banyak perencana profesional dan penulis blog keuangan telah menawarkan alasan kuat mengapa orang harus berkonversi. Hari ini, saya ingin berbagi beberapa skenario di mana Anda mungkin menyesali keputusan itu.

Anda tidak memiliki bola kristal

Semua tanda menunjukkan tingkat marjinal yang lebih tinggi, ini adalah salah satu faktor yang mendorong saran untuk berkonversi, tetapi siapa sebenarnya pengaruhnya, dan seberapa banyak? Mari kita lihat risiko penyesalan pertama. Anda lajang, dan penghasil upah di atas rata-rata, hanya nyaris di braket 28%. (Ini hanya berarti penghasilan kena pajak Anda di atas $ 82.400 tetapi kurang dari $ 171.850, cukup kisaran). Setiap konversi yang Anda buat sekarang dikenakan pajak sebesar 28%, menurut definisi. Anda menikah, dan memulai sebuah keluarga dengan cepat, pasangan Anda tinggal di rumah. Penghasilan yang sama dapat dengan mudah menjatuhkan Anda ke dalam kelompok 15% karena Anda sekarang memiliki tiga pengecualian, dan alih-alih deduksi standar, Anda memiliki hipotek, pajak properti, dan pajak negara yang semuanya menempatkan Anda ke dalam wilayah Jadwal A dan penghasilan kena pajak kurang dari $ 68.000. Sekarang adalah ketika Anda harus menggunakan konversi atau deposito Roth untuk mengambil keuntungan dari braket 15% itu, sebelum pasangan Anda kembali bekerja dan Anda menemukan diri Anda di braket 25 atau 28% lagi. Maka Anda harus mengonversi cukup (atau menggunakan Roth sebagai pengganti IRA tradisional) untuk 'melibas' braket Anda saat ini.

Hidup tidak linear

Merupakan sifat manusia untuk mengharapkan tahun-tahun mendatang akan sangat mirip dengan beberapa di antaranya. Namun, hidup tidak berfungsi seperti itu. Orang yang menghasilkan lebih banyak uang dari tahun ke tahun, dari pekerjaan pertama mereka setelah pensiun adalah pengecualian. Untuk lebih banyak orang, ada PHK, penutupan perusahaan, perubahan besar dalam status keluarga, kecacatan, dan bahkan kematian. Kecuali untuk cacat permanen atau kematian, situasi lain dapat dianggap sebagai peluang untuk mengambil keuntungan dari konversi Roth penuh atau parsial. Jika seseorang harus menjadi cacat, kemampuan untuk menarik uang pretax pada tingkat terendah tentu lebih baik daripada membayar pajak pada semua itu pada tingkat marjinal Anda.

Mentransfer 401 (k) Anda

Konversi Roth tersedia untuk pemegang akun pensiun 401 (k) (dan lainnya) serta pemegang akun IRA tradisional. Kembali pada 07 Oktober, saya memperingatkan pembaca saya tentang topik yang agak tidak jelas yang perlu mereka ketahui ketika mempertimbangkan transfer dari 401 (k) ke IRA mereka dan peringatan yang sama ada untuk konversi ke Roth. Net Unrealized Appreciation mengacu pada keuntungan pada saham perusahaan yang dimiliki dalam 401 (k) Anda. Aturan di sekitar ini memungkinkan Anda untuk mengambil stok dari 401 (k) dan mentransfernya ke akun broker reguler. Pajak hanya karena biaya saham itu, bukan nilai pasar saat ini. Perbedaan hingga nilai pasar pada saat penjualan (sehingga istilah Net Unrealized Appreciation) diperlakukan sebagai keuntungan modal jangka panjang. Undang-undang pajak saat ini menawarkan tingkat LT Cap Cap teratas sebesar 15%. Hilang 10% atau lebih jika Anda berada dalam 25% bracket atau lebih tinggi dan mengonversikan saham perusahaan itu ke Roth.

Mengambil Uang Saat Pensiun

Mengingat tingkat simpanan yang rendah selama beberapa dekade terakhir, semua proyeksi menunjukkan kurang dari 10% pensiunan teratas yang mendekati 'pensiun dalam kelompok yang lebih tinggi.' Pertimbangkan berapa banyak penghasilan kena pajak yang diperlukan untuk berada di puncak 15% braket pada tahun 2010. Untuk pasangan, penghasilan kena pajak harus melebihi $ 68.000. Tambahkan ke dua pengecualian ini, $ 3,650 ea, dan pengurangan standar $ 11.400. Ini total $ 86.700. Dengan menggunakan tingkat penarikan 4%, dibutuhkan $ 2.167.500 uang pretax untuk menghasilkan penarikan tahunan ini. Sayang sekali akan membayar pajak sebesar 25% untuk mengkonversi hanya untuk menemukan diri Anda dengan campuran uang pra dan pasca-pajak yang menempatkan Anda ke bagian bawah braket itu. Tingkat marjinal siapa yang Anda yakini akan meningkat? Pasangan menghasilkan kurang dari $ 70.000? Aku meragukan itu. Apa resikonya? Bahwa Anda harus berada dalam kelompok 25% saat pensiun? Itu masih impas dalam skenario terburuk.

Apa Tentang Penerima Manfaat Anda

Meskipun warisan bebas pajak mungkin sangat bagus untuk anak-anak, Warisan Penerima Manfaat yang berhak, dengan tepat berhak dapat memberi mereka penghasilan seumur hidup. Pertimbangkan, jika Anda meninggalkan sebagian dari IRA tradisional Anda kepada cucu Anda, seorang anak berusia 13 tahun, RMD tahun pertamanya (distribusi minimum yang diperlukan) hanya akan sekitar 1,43% dari saldo akun. Untuk rekening $ 100,000 yang tersisa untuknya, RMD ini jatuh malu dari batas $ 1900 / thn saat ini sebelum dia dikenakan pajak kiddie. Untuk memastikan bahwa dia tidak menarik jumlah penuh yang tersisa pada 18 atau 21, hubungi pengacara kepercayaan untuk menyiapkan akun yang tepat untuk tujuan ini. Jika diserahkan kepada anak-anak dewasa Anda sendiri, keuntungannya dapat pergi entah bagaimana tergantung pada pendapatan dan tingkat tabungan mereka.

Apakah Anda seorang filantropis?

Jika Anda tidak memiliki ahli waris individual yang ingin Anda tinggalkan asetnya, puding utama di Paman Sam adalah meninggalkan uang Anda untuk beramal. Tidak ada pajak sama sekali.Meninggalkan uang Roth untuk amal hanya berarti bahwa pemerintah kita sudah mendapat bagiannya.
Jika Anda tidak memiliki ahli waris individual yang ingin Anda tinggalkan asetnya, puding utama di Paman Sam adalah meninggalkan uang Anda untuk beramal. Tidak ada pajak sama sekali.Meninggalkan uang Roth untuk amal hanya berarti bahwa pemerintah kita sudah mendapat bagiannya.

Menghindari Roth IRA Conversion Regrets

Hari ini, saya berbagi beberapa skenario yang menyebabkan Anda menyesali konversi. Karena saya selalu mengingatkan pembaca saya, situasi Anda mungkin berbeda dari apa pun yang saya bicarakan di sini, dan kebutuhan unik Anda adalah yang terpenting. Jika Anda memiliki pertanyaan tentang kapan atau apakah konversi masuk akal untuk Anda, kirim komentar dan kami akan dengan senang hati berdiskusi.

Pendapat yang disuarakan dalam materi ini hanya untuk informasi umum dan tidak dimaksudkan untuk memberikan saran atau rekomendasi khusus untuk setiap individu. Silakan lihat seorang profesional pajak sebelum mengimplementasikan segala jenis konversi IRA. Joe TaxPayer bukan afiliasi atau penyokong oleh LPL Financial.

Direkomendasikan: