Takut Anak Anda Akan Meniup Tabungan Mereka? Pertimbangkan Rekening Kustodian.

Daftar Isi:

Video: Takut Anak Anda Akan Meniup Tabungan Mereka? Pertimbangkan Rekening Kustodian.

Video: Takut Anak Anda Akan Meniup Tabungan Mereka? Pertimbangkan Rekening Kustodian.
Video: Custodial Account For Minors - The Jumpstart you wish you had! UTMA UGMA - YouTube 2024, Maret
Takut Anak Anda Akan Meniup Tabungan Mereka? Pertimbangkan Rekening Kustodian.
Takut Anak Anda Akan Meniup Tabungan Mereka? Pertimbangkan Rekening Kustodian.
Anonim

Saya hanya bisa membayangkan apa yang akan terjadi jika orang tua saya memberi saya akses ke uang dalam jumlah besar ketika saya masih muda.

Saya dulu sangat mahir meniup uang saya dengan omong kosong yang tidak saya butuhkan, jadi saya yakin apa pun yang mereka simpan akan hilang dalam sekejap.

Terdengar akrab bagi siapa pun dari Anda?

Ini hanyalah salah satu dari banyak alasan mengapa rekening kustodian diciptakan.

Jika Anda takut anak Anda akan meniup melalui tabungan mereka, inilah yang perlu Anda ketahui tentang aturan akun kustodian.

Image
Image

Pada dasarnya, akun kustodian didirikan untuk melindungi aset keuangan yang diberikan kepada anak kecil. Dalam sebagian besar kasus, akun dibuat oleh orang tua atau wali anak untuk salah satu dari dua fungsi.

Beberapa rekening kustodian dapat dibentuk untuk memastikan anak memiliki sumber daya yang cukup di sepanjang masa remajanya. Akun kustodian lainnya dibuat untuk menutupi biaya pendidikan setelah kelulusan SMA.

Selain itu, akun dapat dibentuk untuk memberikan landasan keuangan yang baik selama masa kehidupan anak-anak.

Aturan Akun Kustodian

Meskipun ada beberapa alasan bahwa orang tua atau wali hukum mungkin harus membuka rekening kustodian, proses untuk memulai adalah sama. Akun ini dapat dibuka di perusahaan pialang, perusahaan reksa dana, bank atau jenis lembaga keuangan lainnya. Seorang dewasa ditugaskan untuk mengelola akun sampai anak mencapai persyaratan usia untuk memiliki akses penuh ke akun tersebut.

Tergantung pada undang-undang negara bagian, rentang usia untuk memberikan akses bisa antara 18 dan 21 tahun. Ini dikenal sebagai usia mayoritas dan usia bisa lebih dari 21 berdasarkan undang-undang negara dan keadaan khusus.

Selain itu, kustodian akun harus menyetujui setiap transaksi yang mungkin ingin dilakukan oleh anak di bawah umur pada akun tersebut. Investasi diperbolehkan tetapi harus terbatas pada reksadana atau produk keuangan serupa.

Peran dari Kustodian

Rekening kustodian berasal dari Uniform Uniform to Minors Act (UGMA) tahun 1956 di mana seorang kustodian ditunjuk untuk mengelola akun sampai anak tersebut mencapai usia dewasa. Orang tua atau wali hukum dapat bertindak sebagai kustodian atau nama orang dewasa lain untuk melayani dalam kapasitas ini. Umumnya, peran kustodian adalah mengelola aset akun kustodian untuk membeli, menjual, dan / atau menginvestasikan kembali penghasilan. Jika perlu, kustodian dapat menarik uang dari akun saat menguntungkan si anak.

Undang-undang mengharuskan semua aset dalam rekening penahanan digunakan hanya untuk menguntungkan anak kecil.

Jelas, harapannya adalah bahwa kustodian tidak akan pernah menggunakan uang untuk kepentingan pribadi. Membayar biaya yang tidak terkait dengan minat anak dilarang.

Jika kustodian adalah juga wali atau orang tua yang sah, mereka harus mendapatkan nasihat keuangan ahli tentang penggunaan yang tepat dari dana tersebut. Ada distribusi yang diizinkan yang mungkin berlaku. Secara umum, akun tidak dapat digunakan untuk membayar pengeluaran harian yang oleh wali atau orang tua harus secara hukum diwajibkan untuk diliput.

Apa yang Terjadi pada Pendapatan Investasi?

Dividen, bunga, dan penghasilan dari pendapatan investasi dianggap sebagai pemasukan bagi anak. Tarif pajak didasarkan pada tarif pajak anak hingga usia 18 tahun. Saat ini, ketika anak berusia di bawah 18 tahun, $ 1.000 pertama di akun tersebut tidak dikenakan pajak federal.

Aturan ini juga berlaku jika anak berusia di bawah 24 tahun dan siswa penuh waktu. Tarif pajak anak berlaku untuk jumlah antara $ 1,001 dan $ 1,900. Apa pun di atas $ 1.900 menerima tarif pajak marginal orang tua hingga 35 persen.

Tarif Pajak Akun Kustodial 2013
Penghasilan Tahunan (Yang Diterima dan Dibayar)
Usia Anak Jumlah Penghasilan Tarif Pajak Federal yang Berlaku
Di bawah 19 tahun (atau jika siswa penuh waktu, di bawah usia 24) Penghasilan yang Diperoleh (jumlah berapapun) Tarif Pajak Anak
$ 0 hingga $ 1.000 Pendapatan yang belum diterima saja Bebas pajak jika anak tidak memperoleh pendapatan
$ 1,001 hingga $ 2.000 pendapatan yang belum diterima saja Tarif pajak anak jika anak tidak memperoleh pendapatan
Di atas $ 2.000 dan pendapatan yang belum diterima saja Tarif pajak marjinal orang tua (maksimum 35%) jika anak tidak memperoleh pendapatan
19 tahun ke atas (atau jika siswa penuh waktu, usia 24) Semua penghasilan yang diterima dan diterima di muka Tarif pajak anak

Kepemilikan Rekening Kustodian

Aset akun kustodian dimiliki oleh anak untuk siapa akun tersebut dibuat. Meskipun benar bahwa anak tidak mengontrol akun sampai dia memenuhi persyaratan usia, anak adalah pemilik sah sejak awal. Biasanya, aset ditempatkan ke akun sebagai hadiah untuk anak.

Secara hukum, ini menyelesaikan transaksi dan seseorang tidak dapat mengambil kembali properti di kemudian hari. Aturan yang sama berlaku untuk penghasilan apa pun yang dihasilkan dari aset, yaitu saham, akun bersama.

529 Rencana Vs. Rekening Kustodian

Menetapkan rencana tabungan untuk anak-anak Anda pada dasarnya bermuara pada dua pilihan: rekening kustodian atau 529 rencana. Ada banyak perbedaan di antara keduanya, tetapi inilah yang utama yang saya tunjukkan kepada orang-orang yang tertarik:
Menetapkan rencana tabungan untuk anak-anak Anda pada dasarnya bermuara pada dua pilihan: rekening kustodian atau 529 rencana. Ada banyak perbedaan di antara keduanya, tetapi inilah yang utama yang saya tunjukkan kepada orang-orang yang tertarik:
  1. Dengan 529 rencana, pemilik (biasanya orang tua) selalu bertanggung jawab atas uang bahkan setelah anak berusia 18 tahun. Ini sangat besar untuk banyak orang tua.
  2. 529 rencana harus digunakan untuk biaya kuliah atau kuliah terkait (pikirkan ruang dan papan, buku, persediaan). Rekening kustodian tidak memiliki batasan tentang apa uang itu dapat digunakan.
  3. Jika uang di dalam rencana 529 digunakan untuk pengeluaran yang disebutkan di atas, pemilik tidak perlu membayar pajak penghasilan ketika menguangkan dana.
  4. Rekening kustodian menawarkan lebih banyak fleksibilitas dengan pilihan investasi (broker, tabungan hasil tinggi, dll.). 529 rencana biasanya reksadana yang telah dipilih sebelumnya oleh rencana negara bagian yang Anda pilih.

Secara keseluruhan, jika menabung untuk kuliah adalah tujuan utama Anda, saya akan menyarankan rencana 529 atas rekening kustodian. Jika Anda tidak ingin anak Anda merasa seperti uang harus digunakan untuk kuliah, kemudian pergi dengan akun penahanan.

Pengakhiran Rekening Kustodian

Rekening kustodian berakhir ketika anak mencapai usia yang ditentukan sesuai dengan hukum negara bagian. Jenis transfer juga dapat menentukan kapan akun berakhir. Orang tua atau wali hukum dapat menunjuk usia yang berbeda dari hukum negara bagian.

Misalnya, undang-undang negara bagian mungkin mengharuskan penghentian akun ketika anak berusia 18 tahun. Namun, pembuat akun dapat menentukan penghentian pada usia 21. Setelah akun berakhir, anak tersebut memiliki kebebasan berkuasa tentang cara menggunakan aset akun tersebut.

Ada juga pedoman hukum jika anak meninggal sebelum akun berakhir. Biasanya, kustodian tidak dapat mengalokasikan bagaimana aset didistribusikan. Akun kustodian menjadi bagian dari estate anak dan harus didistribusikan sesuai dengan undang-undang perkebunan.

Menyimpan

Direkomendasikan: