Apakah Anda bingung dengan semua rencana pensiun yang tersedia? Ada beberapa, dan bahkan ada variasi dalam setiap jenis rencana.

Saya akan membantu Anda memilih rencana pensiun terbaik, dengan melihat dari dekat masing-masing.

Mungkin Anda akan memulai rencana, atau Anda mungkin mempertimbangkan untuk mengambil dua atau lebih - yang hampir tidak biasa.

Kami akan memberi Anda sorotan tentang berbagai rencana, serta beberapa kelemahan yang perlu Anda ketahui.

Individual Retirement Accounts (IRAs)

IRA adalah yang paling mendasar dari semua rencana pensiun pajak terlindung. Tidak hanya itu adalah rencana termudah untuk mengatur dan mengelola, tetapi itu juga tersedia bagi hampir semua orang yang telah memperoleh penghasilan. Ini juga berfungsi sebagai sesuatu dari akun tujuan, karena hampir semua rencana pensiun lainnya dapat digulirkan menjadi satu, biasanya memungkinkan pemiliknya untuk menghindari konsekuensi pajak segera sebagai akibat dari rollover.

Titik penjualan lainnya adalah bahwa IRA sepenuhnya self-directed. Tidak seperti rencana yang disponsori perusahaan, yang biasanya membatasi investasi Anda ke beberapa reksa dana atau menukarkan dana yang diperdagangkan (ETF), IRA dapat disimpan dalam akun broker investasi besar di mana ia dapat diinvestasikan di hampir setiap kelas aset yang tersedia.

Itu termasuk saham individu, obligasi dan instrumen pendapatan tetap lainnya, dana, opsi, komoditas dan kepercayaan investasi real estat (REIT). Sebagian besar rencana yang disponsori perusahaan tidak menawarkan apa pun yang mendekati banyak opsi itu.

Ada daftar singkat tentang investasi IRA terlarang, jika tidak Anda dapat berinvestasi dalam hal lain. Kontribusi harus dibuat oleh tanggal pengajuan pajak setelah tahun kalender (seperti 15 April 2018 untuk 2017).

Tidak hanya ada satu jenis IRA. IRA datang dalam tiga tipe utama:

IRA tradisional

Ini adalah tipe IRA yang paling umum. Hal ini memungkinkan Anda untuk berkontribusi hingga $ 5.500 per tahun ($ 6.500 jika Anda 50 atau lebih tua) ke dalam rencana, dan untuk mengurangi kontribusi itu dari pajak penghasilan Anda (ada batasan jika Anda dilindungi oleh rencana pensiun yang disponsori perusahaan - lihat Tabel IRA di bawah ini).

IRA Anda tumbuh dengan basis penangguhan pajak, dan tidak akan menjadi pajak sampai Anda mulai mengambil distribusi dari rencana tersebut. Jika Anda berusia di atas 59 1/2, penarikan tersebut akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa, yang seharusnya lebih rendah setelah Anda pensiun. Jika Anda melakukan penarikan sebelum berbalik 59 1/2, mereka akan dikenakan tidak hanya pajak penghasilan biasa, tetapi juga penalti penarikan awal 10%.

Seberapa berharganya aspek penundaan pajak dari IRA?

Katakanlah Anda menginvestasikan $ 5.500 per tahun pada 10%, dan tarif pajak penghasilan gabungan federal dan negara Anda adalah 30%. Itu berarti bahwa setelah pengembalian pajak atas penghasilan investasi Anda adalah efektif 7%. Dalam 20 tahun, investasi Anda akan tumbuh hingga $ 233,367.

Sekarang katakanlah Anda menginvestasikan $ 5.500 per tahun pada 10% dalam IRA. Karena penangguhan pajak, kegiatan investasi Anda tidak akan dikenakan pajak penghasilan; Anda akan mendapatkan manfaat penuh dari 10% laba atas investasi. Dalam 20 tahun investasi Anda akan tumbuh menjadi $ 330.763.

Dengan menabung dan berinvestasi melalui akun IRA, Anda dapat memperoleh dan mempertahankan lebih dari $ 97.000 lebih dari 20 tahun, daripada yang dapat Anda lakukan dengan menabung dan berinvestasi melalui akun investasi kena pajak!

Spousal IRA

Jika Anda adalah pasangan yang tidak bekerja, Anda mungkin memenuhi syarat untuk memenuhi syarat untuk IRA pasangan, bahkan jika Anda tidak memiliki penghasilan. Selama pasangan Anda mendapatkan cukup pemasukan untuk menutupi kontribusi IRA Anda, serta IRA-nya, Anda dapat berkontribusi pada IRA Anda sendiri.

Misalnya, katakanlah bahwa pasangan Anda menghasilkan $ 50.000 per tahun, dan Anda tidak memiliki penghasilan sama sekali. Baik Anda dan pasangan Anda dapat memberikan kontribusi ke IRA Anda sendiri seharga $ 5.500 setiap tahun. Setiap kontribusi IRA juga akan dikurangkan dari pajak. Itu berarti bahwa meskipun Anda hanya memiliki satu penghasilan di antara Anda, Anda tetap dapat menyumbang gabungan $ 11.000 ke IRA masing-masing. Ini adalah strategi yang sangat baik untuk mempercepat tabungan pensiun Anda.

Anda hanya memenuhi syarat untuk IRA pasangan suami-istri jika status pajak Anda menikah secara bersamaan. Jika Anda mengajukan secara terpisah, ketentuan suami-istri tidak tersedia. Anda masing-masing akan mempertahankan IRA terpisah, atas nama Anda sendiri. Anda bahkan dapat memasukkan kontribusi ke akun IRA yang ada - tidak perlu menyiapkan akun baru.

IRA antarpribadi tunduk pada semua ketentuan dan batasan IRA tradisional. Namun, pasangan yang tidak bekerja juga dapat mengatur Roth IRA pasangan, dan itu juga tunduk pada semua ketentuan dan batasan dari Roth IRA.

Yang membawa kita ke tipe IRA berikutnya ...

Roth IRA

A Roth IRA memiliki sebagian besar keuntungan yang sama seperti IRA tradisional - akumulasi pendapatan investasi tangguhan pajak, pilihan investasi tidak terbatas, dan investasi mandiri. Tetapi mereka memiliki satu keunggulan utama dibandingkan IRA tradisional, dan itu adalah pengubah permainan:

Roth IRA dapat menyediakan pendapatan bebas pajak distribusi di masa pensiun! Selama Anda setidaknya 59 1/2, dan memiliki Roth setidaknya selama lima tahun, tidak ada pajak pada distribusi.

Seperti saya katakan, ini adalah pengubah permainan nyata. A Roth IRA dapat menambahkan diversifikasi pajak untuk portofolio pensiun Anda. Kebanyakan orang berasumsi bahwa mereka akan berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah saat pensiun, tetapi itu belum tentu benar. Jika Anda memiliki banyak sumber penghasilan - Jaminan Sosial, pendapatan pensiun, pendapatan investasi, dan penarikan dari rencana pensiun lainnya - Anda mungkin berada dalam kelompok pajak pendapatan yang lebih tinggi dari yang Anda kira. Memiliki Roth IRA yang didanai dengan baik akan memberi Anda sumber penghasilan bebas pajak, untuk mengurangi kewajiban pajak itu.

Ada beberapa ketentuan dan manfaat penting lainnya yang datang dengan Roth IRAs:

  • Tidak seperti IRA tradisional, kontribusi untuk Roth tidak dikurangkan dari pajak
  • Namun, Anda dapat menarik kontribusi Anda setiap saat, bebas dari pajak atau denda (karena tidak ada pengurangan pajak yang diambil atas kontribusi tersebut)
  • Tidak seperti hampir semua jenis rencana pensiun, Roth IRA tidak mengharuskan Anda mengambil distribusi minimum yang diperlukan (lihat bagan di bawah)

Poin terakhir itu penting. RMD mengharuskan Anda mulai mengambil distribusi dari rencana pensiun Anda tidak lebih dari usia 70 1/2, berdasarkan harapan hidup Anda yang tersisa. Itu berarti bahwa jika Anda hidup 20 tahun lagi, Anda bisa menguras akun-akun itu menjadi tidak ada apa-apanya. Tetapi Anda dapat mempertahankan Roth IRA - secara harfiah seumur hidup - sehingga Anda tidak pernah putus. Dan itu berarti bahwa Anda akan selalu memiliki setidaknya sejumlah uang untuk diteruskan ke ahli waris Anda setelah kematian Anda.

Ada jenis IRA lain, yaitu rollover IRA. Tetapi pada dasarnya itu adalah IRA tradisional atau Roth, di mana Anda menggulirkan dana dari rencana pensiun lain, termasuk IRA lainnya. Ada beberapa ketentuan dengan akun ini, tetapi mereka khusus untuk rencana yang telah digulirkan menjadi satu.

TABEL IRA

RENCANATRADISIONAL IRAIRA SPOUSALROTH IRA
Batas Kontribusi 2017$ 5.500, atau $ 6.500 jika usia 50 atau lebih tua$ 5.500, atau $ 6.500 jika usia 50 atau lebih tua$ 5.500, atau $ 6.500 jika usia 50 atau lebih tua
Batas Pendapatan Tahunan 2017Jika dicakup oleh rencana perusahaan: Tunggal, $ 62.000 hingga $ 72.000; MFJ, $ 99.000 hingga $ 119.000, Jika tidak ada batasanJika pasangan dicakup oleh rencana majikan, $ 184.000 hingga $ 194.000, Jika tidak ada batasanSingle, $ 115.000 hingga $ 133.000; MFJ, $ 186.000 hingga $ 196.000
Perlakuan Pajak Selama AkumulasiKontribusi sepenuhnya dikurangkan, kecuali dicakup oleh rencana perusahaan, kemudian batas di atas berlaku; pajak penghasilan investasi ditangguhkanKontribusi sepenuhnya dikurangkan, kecuali dicakup oleh rencana perusahaan, kemudian batas di atas berlaku; pajak penghasilan investasi ditangguhkanKontribusi tidak dikurangkan; pajak penghasilan investasi ditangguhkan
Perlakuan Pajak Setelah PenarikanTunduk pada pajak penghasilan biasa jika diambil setelah usia 59,5; pajak penghasilan biasa ditambah denda 10% jika diambil sebelumnyaTunduk pada pajak penghasilan biasa jika diambil setelah usia 59,5; pajak penghasilan biasa ditambah denda 10% jika diambil sebelumnyaPenarikan kontribusi tidak kena pajak; penarikan pendapatan investasi tidak kena pajak setelah usia 59,5 tahun dan setidaknya 5 tahun dalam rencana; Penghasilan investasi dikenakan pajak atas penarikan - ditambah denda 10% jika diambil sebelum 59,5
Opsi InvestasiTak terbatasTak terbatasTak terbatas
Diperlukan Distribusi MinimumYa, setiap tahun dimulai pada usia 70,5Ya, setiap tahun dimulai pada usia 70,5Tidak dibutuhkan
MiscelleneousDapat membuat kontribusi yang dikurangi pajak non-pajak bahkan jika batas penghasilan terlampauiDapat membuat kontribusi yang dikurangi pajak non-pajak bahkan jika batas penghasilan terlampauiBahkan jika Anda tidak memenuhi syarat untuk kontribusi Roth, Anda dapat membuat "backdoor" Roth dengan membuat kontribusi ke IRA tradisional kemudian melakukan konversi Roth

Pensiun Tradisional - Rencana Sumbangan Penghasilan Ditetapkan

Kami tidak akan menghabiskan banyak waktu untuk pensiun tradisional, sebagian besar karena relatif sedikit pekerja yang dilindungi oleh mereka lagi, tetapi juga karena rencana sepenuhnya dikontrol oleh perusahaan Anda, tanpa masukan atau tindakan yang diperlukan di pihak Anda.

Dana pensiun manfaat pasti tradisional sebagian besar ditawarkan oleh perusahaan pemerintah sekarang. Sebagian besar pengusaha sektor swasta mengabaikan rencana pensiun sejak lama demi rencana kontribusi tertentu, seperti 401 (k) s.

Pada dasarnya, jika majikan Anda menawarkan rencana pensiun tradisional, partisipasi Anda akan otomatis. Semua rincian sehubungan dengan rencana - termasuk jumlah kontribusi, jenis investasi, syarat kualifikasi, dan manfaat bulanan - akan ditentukan oleh ketentuan rencana.

Biasanya, mereka akan meminta Anda untuk dipekerjakan oleh perusahaan untuk beberapa tahun minimum tertentu (setidaknya lima) agar Anda dapat diberikan vested dalam rencana. Keuntungan Anda akan didasarkan pada formula yang dihitung berdasarkan penghasilan Anda, dan masa kerja. Manfaat bulanan akan menjadi beberapa persentase dari penghasilan Anda. Anda akan dapat pensiun pada usia tertentu yang telah ditentukan, seperti 55, 59 1/2, 60, 62, atau 65.

Sepanjang masa kerja Anda - dan bahkan jika Anda memutuskan hubungan kerja sebelum pensiun - program pensiun akan sepenuhnya dikontrol oleh majikan Anda. Ini adalah salah satu alasan utama mengapa karyawan sering memiliki rencana pensiun lain, di samping rencana pensiun tradisional.

Rencana Kontribusi yang Ditetapkan Pemberian Pemberi Kerja - 401 (k), 403 (b), 457, TSP

Sebagian besar perusahaan saat ini memberikan rencana kontribusi yang pasti yang disponsori oleh pemberi kerja. Ini termasuk 401 (k), 403 (b), 457, dan Hemat Tabungan Rencana (TSP). Sementara rencana ini sekarang lebih umum daripada program pensiun manfaat pasti tradisional, rencana ini sering ditawarkan bersama dengan pensiun tradisional tersebut.

Ada empat rencana kontribusi utama yang ditetapkan:

401 (k) Paket

The 401 (k) adalah rencana kontribusi yang populer, sebagian besar untuk pengusaha sektor swasta. Sama seperti IRA, kontribusi dapat dikurangkan dari pajak, dan pendapatan investasi terakumulasi atas dasar penangguhan pajak. Anda dapat mulai mengambil distribusi dari rencana sedini usia 59 1/2, hanya dikenakan pajak penghasilan biasa (ditambah denda 10% jika penarikan diambil lebih awal). 401 (k) rencana juga membutuhkan RMD dimulai pada usia 70 1/2.

401 (k) ‚provide memberikan kontribusi jauh lebih murah daripada IRA. Anda dapat berkontribusi hingga $ 18.000 per tahun, atau $ 24.000 per tahun jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. Terlebih lagi, perusahaan Anda dapat memberikan kontribusi yang sesuai, dan banyak (tetapi tidak semua) pengusaha untuk menawarkan manfaat ini.

Gabungan kontribusi dari karyawan dan pengusaha dapat mencapai hingga $ 54.000, atau $ 60.000 Anda 50 atau lebih tua (keduanya untuk 2017). Ketika pemberi kerja menawarkan kontribusi yang cocok, itu biasanya dikenakan vesting, yang merupakan periode waktu di mana dana yang cocok belum dimiliki oleh Anda secara langsung. Ini bisa memakan waktu hingga lima tahun kerja agar kontribusi yang sesuai untuk sepenuhnya diberikan.

Sementara kontribusi jauh lebih murah daripada untuk IRA, opsi investasi biasanya jauh lebih terbatas. Meskipun beberapa perusahaan mungkin menawarkan akun melalui pialang investasi besar dan terdiversifikasi, seperti Charles Schwab dan Fidelity, sebagian besar menawarkan opsi investasi yang lebih terbatas, seperti segelintir reksa dana dan mungkin saham perusahaan perusahaan.

401 (k) rencana sering dapat menawarkan ketentuan pinjaman, meskipun ini akan bergantung pada apakah atasan Anda memilih untuk menyediakannya atau tidak. Jika mereka melakukannya, Anda dapat meminjam hingga 50% dari saldo vested dalam rencana, hingga maksimum $ 50.000. Ketentuan pembayaran biasanya selama lima tahun, atau hingga 15 tahun untuk pinjaman terkait real estat. Suku bunga pada umumnya lebih menguntungkan daripada yang bisa Anda dapatkan dengan pinjaman bank, dan sering diatur sebagai sesuatu seperti suku bunga utama + 1%.

Sejumlah 401 (k) rencana juga dapat membuat penarikan kesulitan tersedia, untuk acara seperti biaya medis atau cacat.

Peningkatan jumlah 401 (k) rencana juga menawarkan Bagian Roth 401 (k). Ini bekerja dalam banyak cara yang sama seperti Roth IRA, tetapi mereka memiliki manfaat memiliki batas kontribusi yang lebih tinggi. Anda dapat berkontribusi hingga maksimum 401 (k) kontribusi $ 18.000 ($ 24.000 jika Anda berusia 50 atau lebih tua) antara porsi Roth dan porsi reguler. Misalnya, jika Anda membuat kontribusi maksimum $ 18.000 per tahun ke 401 (k), Anda dapat mengalokasikan $ 9.000 untuk bagian Roth, dan $ 9.000 untuk porsi reguler 401 (k) Anda.

Kedua akun akan dipertahankan secara terpisah, karena distribusi dari Roth 401 (k) akan bebas pajak, sedangkan distribusi 401 (k) biasa akan dikenakan pajak penghasilan biasa. Majikan Anda juga dapat memberikan kontribusi yang sesuai untuk Roth 401 (k) Anda, kecuali bahwa dana yang cocok akan disimpan dalam 401 (k) biasa Anda, bukan Roth 401 (k) Anda.

Anda dapat membuat kontribusi Roth 401 (k), bahkan jika penghasilan Anda melebihi ambang batas untuk Roth IRA! Ini akan menghilangkan kebutuhan untuk melakukan konversi Roth yang berpotensi mahal.

403 (b) Paket

403 (b) rencana pada dasarnya adalah rencana 401 (k) untuk organisasi bebas pajak seperti rumah sakit, gereja, dan sekolah umum. Mereka bekerja sama dengan 401 (k) rencana, termasuk perlakuan pajak, jumlah kontribusi, distribusi, persyaratan penarikan pinjaman dan kesulitan, dan kontribusi pemberi kerja yang cocok. Mereka bahkan menawarkan ketentuan Roth 403 (b) dengan ketentuan yang sama seperti Roth 401 (k).

Ada satu bidang yang signifikan di mana 403 (b) rencana bekerja berbeda dari 401 (k) rencana, dan itu adalah bahwa 403 (b) rencana memiliki ketentuan tambahan khusus tambahan. Karyawan yang dipekerjakan selama 15 tahun atau lebih dapat menyumbang tambahan $ 3.000 per tahun (total $ 21.000, atau $ 27.000 jika 50 atau lebih tua) selama lima tahun (total kontribusi tampung $ 15.000), sebelum mengubah 50, atau selain dari kelebihan -50 kontribusi catch-up.

457 Rencana

457 rencana hampir identik dengan 401 (k) dan 403 (b) rencana, kecuali bahwa mereka ditawarkan oleh pemerintah negara bagian dan lokal dan beberapa organisasi bebas pajak.

Jumlah kontribusi, perlakuan pajak, distribusi, persyaratan penarikan pinjaman dan kesulitan serta opsi investasi serupa dengan rencana pengusaha lainnya. 457 rencana juga menyediakan opsi Roth dengan persyaratan yang sama dengan rencana lainnya.

Rencana Tabungan Hemat (TSP)

TSP bekerja hampir identik dengan rencana kontribusi tertentu yang disponsori perusahaan lain. Tetapi rencananya tersedia untuk pegawai federal, termasuk anggota militer.

Ini menawarkan dua keunggulan utama atas rencana lainnya. Yang pertama adalah bahwa pegawai federal juga dicakup oleh program tunjangan pasti. Itu berarti Anda dapat memiliki dua rencana pensiun besar yang menguntungkan Anda di seluruh pekerjaan pemerintah Anda.

Keuntungan utama kedua adalah Anda akan menerima kontribusi pemberi kerja yang cocok, setidaknya 1% dari penghasilan Anda bahkan jika Anda tidak berpartisipasi dalam TSP. Total kontribusi yang cocok untuk pemberi kerja dapat mencapai 5%, dan sepenuhnya diberikan setelah hanya tiga tahun.

Negatif utama dengan TSP adalah bahwa ia menawarkan opsi investasi yang sangat terbatas. Bahkan, hanya ada lima dana investasi yang tersedia. Dan meskipun mereka adalah opsi biaya rendah, yang mencakup pasar keuangan yang luas, Anda tidak akan memiliki pilihan untuk pindah ke investasi lain jika Anda tidak senang dengan kinerja dari lima dana tersebut, atau jika Anda ingin masuk ke investasi alternatif, seperti sebagai saham individu atau kepercayaan investasi real estat.

RENCANA KONTRIBUSI DISTRIBUSI YANG DITETAPKAN

RENCANA401 (K)403 (B)457TSP
Batas Kontribusi 2017$ 18.000, atau $ 24.000 usia 50 tahun atau lebih; Pengusaha menyesuaikan kontribusi hingga maksimum $ 54.000 gabungan$ 18.000, atau $ 24.000 usia 50 tahun atau lebih; Pengusaha menyesuaikan kontribusi hingga maksimum $ 54.000 gabungan$ 18.000, atau $ 24.000 usia 50 tahun atau lebih; Pengusaha menyesuaikan kontribusi hingga maksimum $ 54.000 gabungan$ 18.000, atau $ 24.000 usia 50 tahun atau lebih; Pengusaha menyesuaikan kontribusi hingga maksimum $ 54.000 gabungan
Sumber SumbanganKaryawan dan majikanKaryawan dan majikanKaryawan dan majikanKaryawan, majikan, atau keduanya
Perlakuan Pajak Selama AkumulasiKontribusi sepenuhnya dikurangkan, pajak penghasilan investasi ditangguhkanKontribusi sepenuhnya dikurangkan, pajak penghasilan investasi ditangguhkanKontribusi sepenuhnya dikurangkan, pajak penghasilan investasi ditangguhkanKontribusi sepenuhnya dikurangkan, pajak penghasilan investasi ditangguhkan
Perlakuan Pajak Setelah PenarikanTunduk pada pajak penghasilan biasa jika diambil setelah usia 59,5; pajak penghasilan biasa ditambah denda 10% jika diambil sebelumnyaTunduk pada pajak penghasilan biasa jika diambil setelah usia 59,5; pajak penghasilan biasa ditambah denda 10% jika diambil sebelumnyaTunduk pada pajak penghasilan biasa jika diambil setelah usia 59,5; pajak penghasilan biasa ditambah denda 10% jika diambil sebelumnyaTunduk pada pajak penghasilan biasa jika diambil setelah usia 59,5; pajak penghasilan biasa ditambah denda 10% jika diambil sebelumnya
Opsi InvestasiDitentukan oleh majikanDitentukan oleh majikanDitentukan oleh majikanDitentukan oleh majikan
Penyediaan Rothiya nihiya nihiya nihiya nih
Penyediaan PinjamanMaksimum 50% dari saldo vested, hingga maksimum $ 50.000 - jika diizinkan oleh majikanMaksimum 50% dari saldo vested, hingga maksimum $ 50.000 - jika diizinkan oleh majikanMaksimum 50% dari saldo vested, hingga maksimum $ 50.000 - jika diizinkan oleh majikanMaksimum 50% dari saldo vested, hingga maksimum $ 50.000
Diperlukan Distribusi MinimumYa, setiap tahun dimulai pada usia 70,5Ya, setiap tahun dimulai pada usia 70,5Ya, setiap tahun dimulai pada usia 70,5Ya, setiap tahun dimulai pada usia 70,5
MiscellaneousKetentuan khusus untuk mengejar pekerja layanan publik dengan lebih dari 15 tahun pelayanan

Rencana Pensiun Mandiri - Solo 401 (k), SEP IRA, IRA Sederhana

Sangat mungkin bahwa wiraswasta memiliki rencana pensiun potensial terbaik yang tersedia. Setidaknya ada tiga rencana yang tersedia, yang memberikan batas kontribusi yang sering melebihi rencana yang disponsori pemberi kerja, tetapi itu juga memberikan fleksibilitas dan opsi investasi yang dapat Anda dapatkan dari IRA mandiri.

Ada tiga rencana pensiun dasar yang tersedia bagi pekerja mandiri:

Rencana Solo 401 (k)

Sama seperti nama rencana itu, 401 solo (k) adalah rencana 401 (k) untuk wiraswasta. Ini menawarkan setidaknya manfaat yang sama dengan rencana 401 (k), dengan tiga perbedaan utama:

  1. Ini adalah rencana 401 (k) hanya untuk majikan dan pasangan majikan - tetapi tidak untuk karyawan
  2. Batas kontribusi lebih murah daripada untuk rencana yang disponsori perusahaan (tidak secara teknis, tetapi begitulah cara kerjanya)
  3. Sebagai sponsor dari rencana tersebut, Anda berdua adalah majikan dan karyawan

Poin terakhir itu penting, karena itu alasan mengapa batas kontribusi Anda pada umumnya akan lebih tinggi daripada apa yang akan mereka dapatkan dalam rencana yang disponsori perusahaan. Misalnya, dengan 401 solo (k), Anda dapat berkontribusi hingga $ 18.000 untuk paket (atau $ 24.000 jika Anda 50 atau lebih tua) sebagai karyawan. Tetapi Anda juga dapat berkontribusi hingga 25% dari pendapatan bersih bisnis Anda untuk rencana Anda sebagai majikan.

Itu berarti Anda dapat berkontribusi hingga $ 54.000 per tahun untuk paket Anda (total $ 60.000 jika Anda 50 atau lebih tua).

Katakanlah bahwa pendapatan bersih dari bisnis Anda adalah $ 144.000. Anda dapat menyumbangkan $ 18.000 ke 401 (k) solo Anda sebagai karyawan. Tetapi Anda juga dapat berkontribusi 25% dari pendapatan bersih Anda untuk rencana sebagai majikan.

Yang berhasil menjadi $ 36.000, ditambah kontribusi karyawan Anda $ 18.000, dengan total $ 54.000. Itu juga berhasil menjadi total kontribusi 37,5% dari pendapatan bersih Anda!

Itu bukan hasil buruk dari program pensiun tunggal, dan itulah yang membuat solo 401 (k) seperti rencana yang kuat.

Dan seperti halnya dengan rencana pensiun lainnya, ada juga a Solo Roth 401 (k) pilihan tersedia dengan 401 solo (k). Ini mengikuti parameter yang sama seperti Roth IRA.

SEP IRA

Nama lengkap dari rencana tersebut adalah Program Pensiun Karyawan Sederhana. Seperti namanya, ini adalah IRA, tetapi yang ditetapkan oleh perusahaan kecil untuk dirinya dan karyawannya, jika ada.

SEP bekerja dengan cara yang sama seperti IRA dasar, dalam hal kontribusi, perlakuan pajak, opsi investasi, distribusi, penarikan kesulitan dan RMD.

Tapi SEP berbeda dari IRA reguler dalam satu hal yang sangat penting - ukuran kontribusi Anda. Perbedaannya sangat besar.

Dengan IRA reguler, kontribusi Anda terbatas hingga $ 5.500 atau $ 6.500 (50 atau lebih tua). Tetapi SEP IRA memungkinkan Anda berkontribusi 20% dari pendapatan bisnis bersih Anda, atau sebanyak $ 54.000, atau $ 60.000 jika Anda 50 atau lebih tua. (Secara teknis, Anda dapat berkontribusi hingga 25% dari penghasilan Anda, tetapi menggunakan rumus yang digunakan IRS untuk menghitung 25% secara efektif membatasi Anda hingga 20%, tetapi itu masih merupakan batas kontribusi yang sangat murah hati.)

Manfaat lain dari SEP IRA adalah Anda dapat menambahkan karyawan ke rencana saat Anda mempekerjakan mereka. Namun, setiap karyawan harus membuka akun individu untuk rencana tersebut. Bagaimanapun, ini adalah IRA - dengan penekanan pada “I” untuk individu.

IRA SEDERHANA

IRA SEDERHANA juga merupakan variasi lain dari IRA. Ini untuk usaha kecil yang mempekerjakan kurang dari 100 karyawan. Meskipun secara teknis merupakan rencana perusahaan, parameter dasarnya mirip dengan IRA tradisional.

Namun, batas kontribusi lebih murah daripada apa yang mereka lakukan untuk IRA tradisional. Anda dapat menyumbangkan 100% dari penghasilan Anda untuk rencana tersebut, hingga maksimum $ 12,500, atau $ 15,500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih tua.

Agar memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi, Anda harus mendapatkan minimal $ 5.000 dalam dua tahun terakhir. Ini juga memiliki keunggulan besar lain di atas rencana pensiun usaha kecil lainnya. IRA SEDERHANA tidak mengharuskan Anda untuk mengajukan rencana pengembalian pajak spesifik dengan IRS.

Ada satu "tangkapan" ke IRA SEDERHANA. Sebagai perusahaan, Anda harus membuat kontribusi gabungan 3%, atau kontribusi 2% non-selektif (hingga $ 5.000). Dalam kedua kasus, persentase kontribusi pemberi kerja harus didasarkan pada kompensasi karyawan, yang merupakan kompensasi Anda jika Anda bekerja sendiri.

Misalnya, jika pendapatan bisnis bersih Anda adalah $ 100.000, Anda dapat membuat kontribusi karyawan dasar sebesar $ 12.500. Tetapi sebagai pemberi kerja, Anda harus mencocokkan 3%, atau $ 3,000, untuk kontribusi gabungan sebesar $ 15.500.

TABEL RETIREMENT RENCANA DIRI

RENCANASOLO 401 (K)SEP IRAIRA SEDERHANA
Batas Kontribusi 2017Hingga $ 18.000 sebagai karyawan ($ 24.000 dari 50 atau lebih tua), ditambah hingga 25% dari pendapatan bersih bisnis untuk kontribusi gabungan maksimum $ 54.000, atau $ 60.000 jika usia 50 atau lebih tuaEfektif, 20% dari pendapatan bersih hingga $ 54.000, atau $ 60.000 jika usia 50 atau lebih tuaHingga $ 12,500, atau $ 15,500 jika usia 50 tahun atau lebih, ditambah kontribusi pemberi kerja yang cocok hingga $ 5.000
Perlakuan Pajak Selama AkumulasiKontribusi sepenuhnya dikurangkan, pajak penghasilan investasi ditangguhkanKontribusi sepenuhnya dikurangkan, pajak penghasilan investasi ditangguhkanKontribusi sepenuhnya dikurangkan, pajak penghasilan investasi ditangguhkan
Perlakuan Pajak Setelah PenarikanTunduk pada pajak penghasilan biasa jika diambil setelah usia 59,5; pajak penghasilan biasa ditambah denda 10% jika diambil sebelumnyaTunduk pada pajak penghasilan biasa jika diambil setelah usia 59,5; pajak penghasilan biasa ditambah denda 10% jika diambil sebelumnyaTunduk pada pajak penghasilan biasa jika diambil setelah usia 59,5; pajak penghasilan biasa ditambah denda 10% jika diambil sebelumnya
Opsi InvestasiTak terbatasTak terbatasTak terbatas
Penyediaan Rothiya nihTidakTidak
Penyediaan PinjamanMaksimum 50% dari saldo vested, hingga maksimum $ 50.000Tidak diperbolehkanTidak diperbolehkan
Diperlukan Distribusi MinimumYa, setiap tahun dimulai pada usia 70,5Ya, setiap tahun dimulai pada usia 70,5Ya, setiap tahun dimulai pada usia 70,5
Miscellaneous3% kontribusi pemberi kerja yang cocok, atau kontribusi tetap sebesar 2% (hingga $ 5.000 per karyawan) yang diperlukan; Denda 25% jika distribusi dilakukan dalam dua tahun pertama dari rencana

Seperti yang Anda lihat, ada banyak rencana pensiun yang tersedia, jadi tidak ada alasan untuk tidak menabung untuk masa pensiun Anda. Apa pun rencana yang Anda pilih, penting untuk memulai. Tabungan pensiun adalah tentang nilai waktu uang, jadi rencana yang Anda gunakan mungkin kurang penting daripada yang Anda dapatkan sesegera mungkin. Dan begitu Anda melakukannya, berhemat sebanyak yang Anda bisa, dan investasikan dengan setia, bahkan pada saat-saat ketika itu sepertinya bukan hal yang tepat untuk dilakukan.

Diri masa depan Anda akan berterima kasih ketika Anda mencapai usia pensiun!

Tips Top:
Komentar: