72 adalah angka yang sangat bagus

Tanyakan kepada penasihat keuangan apa pun tentang 72t dan saya yakin Anda akan melihat mereka merasa ngeri.

Ini bukan metode perencanaan yang populer, terutama karena ada pembatasan panjang yang jika dilanggar dapat menyebabkan hukuman yang berat.

Klien tidak suka membayar denda. Penasihat tidak suka bila klien mereka membayar denda. 72 (t) memiliki potensi, jika dilakukan salah, bagi klien untuk membayar sebagian besar denda. Lihat mengapa kita merasa ngeri sekitar 72 (t)?

Beberapa dari Anda mungkin tidak tahu apa itu 72 (t). Jika Anda tidak berencana pensiun dini (sebelum usia 60), lalu lewati pos ini dan kembali lagi di lain hari. 🙂

Jika Anda berada dalam posisi keuangan untuk pensiun dini, dan memiliki sebagian besar aset Anda dalam rekening pensiun, maka 72 (t) mungkin dapat membantu Anda. Mari kita lihat di 72 (t) aturan distribusi awal.

Apa yang ada di Heck adalah 72 (t)?

Paling sering ketika Anda mengambil uang dari rekening pensiun Anda sebelum Anda mengubah 59 ½, Anda dinilai hukuman 10% di atas pajak penghasilan biasa. Satu pengecualian (yang lain termasuk: pembelian rumah pertama kali, pembayaran uang kuliah, cacat) untuk itu adalah distribusi 72 (t) yang merupakan “pembayaran periodik yang sama secara substansial”.

Bersih seperti lumpur? Saya pikir begitu. Bergerak……

Baca lebih lanjut tentang Cara Menarik Diri Dari Hukuman IRA Gratis Anda

Bagaimana IRS Pertimbangkan 72 (t)?

IRS menghitung “pembayaran periodik yang sama secara substansial”Dengan menggunakan salah satu dari tiga metode yang IRS telah tentukan dan kemudian mengambil pembayaran Anda pada jadwal yang ditetapkan untuk jangka waktu tertentu.

Anda diharuskan untuk melakukan pembayaran tersebut selama 5 tahun atau saat Anda mengubah 59 1/2, mana saja yang datang kemudian.

Misalnya, jika Anda mulai mengambil pembayaran pada usia 52 tahun, maka Anda harus melakukannya selama 8 tahun. Seseorang yang dimulai pada usia 57, harus melakukannya sampai usia 62 tahun.

Tabel 72t

72 (t) Contoh Kehidupan Nyata

Dalam 10 tahun saya telah menjadi perencana keuangan, saya hanya mengeksekusi 72 (t) beberapa kali. Kekhawatirannya adalah harus mengunci tingkat penarikan Anda selama minimal 5 tahun lebih lama dari kebanyakan penasehat yang nyaman dengan saya termasuk.

Baru-baru ini, saya memiliki klien baru potensial yang mendapatkan pembelian awal dari pekerjaannya dan sedang mempertimbangkan menggunakan 72 (t) untuk sebagian dari IRA-nya. Berikut adalah beberapa detail (nama dan beberapa data telah diubah untuk masalah privasi).

Paul lahir 8/21/55 dan $ 720.000 yang akan dia terima dalam jumlah total dari majikannya. Dia ingin melakukan 72 (t) dari usia 57,3-62,3. Dia membutuhkan sekitar $ 2.000 per bulan hingga 63,5 di mana dia akan memiliki sisa dalam IRA. Paul juga memiliki $ 140k dalam 401k miliknya.

Bagaimana 72 (t) Pekerjaan Distribusi

72 (t) rencana tidak boleh dimodifikasi sampai 5 tahun telah berlalu dari tanggal distribusi pertama bagi mereka yang akan mencapai 59,5 sebelum periode 5 tahun selesai. Namun, tidak jelas apakah Paul berencana untuk mengambil distribusi 72t dari rencana majikan atau dari IRA rollover.

Jika rencana 72 (t) diperlukan, pendekatan terbaik adalah melakukan rollover langsung dari rencana ke IRA rollover, menentukan apa saldo IRA diperlukan untuk menghasilkan 24k per tahun menggunakan rencana amortisasi, dan kemudian mentransfer jumlah itu ke IRA kedua dan memulai rencananya.

Rollover IRA asli dapat digunakan untuk kebutuhan darurat untuk mencegah rencana 72t rusak jika ia membutuhkan lebih banyak uang. Rencana perusahaan tidak menyediakan 72 (t) dukungan dan mungkin tidak menawarkan distribusi yang fleksibel. Mereka juga tidak akan membiarkan dana untuk digulirkan kembali dalam acara terlalu banyak yang dikeluarkan karena kesalahan administrasi.

Catatan: bahwa jika Paulus dipisahkan dari layanan dari majikan yang mensponsori rencana yang memenuhi syarat di tahun yang akan ia capai 55 atau lebih, distribusi yang diambil langsung dari rencana tersebut tidak dikenakan hukuman, dan rencana 72t dapat dihindari.

Tetapi untuk itu harus praktis rencana harus memungkinkan distribusi yang fleksibel sampai periode 5 tahun berakhir. Jika rencana tersebut memerlukan pembagian lump sum, meskipun hukumannya tidak berlaku, distribusi 120.000 dalam satu tahun akan meningkatkan tarif pajak marginalnya dan itu mungkin akan menghabiskan biaya lebih dari 10% penalti. Jika diperlukan lump sum, maka rollover langsung ke IRA harus dilakukan sebelum memulai rencana 72 (t).

Beberapa dari Anda mungkin mempertimbangkan untuk memulai distribusi 72 (t). 72 (t) distribusi membutuhkan perencanaan dan pertimbangan yang matang.

Sebelum Anda mengunci pembayaran tersebut, ada beberapa alternatif yang mungkin ingin Anda jelajahi:

72 (t) Alternatif Distribusi

Hanya karena Anda bisa, bukan berarti Anda harus. Pastikan untuk melihat apakah ada hal-hal lain yang dapat Anda (harus) lakukan pertama kali.

Berikut beberapa contohnya.

Tinggalkan Pekerjaan Anda Lebih Awal

Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda pada tanggal 1 Januari pada tahun Anda menginjak usia 55 (50 untuk lembaga pemerintah tertentu), Anda diizinkan untuk menarik pembagian lumpsum dari denda pensiun perusahaan Anda secara gratis. Perhatikan saya mengatakan rencana pensiun dan bukan IRA. Setelah Anda beralih ke IRA, Anda kehilangan kesempatan itu.

Pertimbangkan untuk menyisakan sebagian uang dalam rencana pensiun sebagai tindakan pencegahan. Atau Anda dapat mengambil distribusi lump sum dari rencana dan membayar pajak dan memarkirnya dalam rekening tabungan dengan bunga tinggi untuk keperluan darurat. Ingatlah bahwa Anda akan membayar pajak penghasilan biasa untuk distribusi itu.

Jangan Foget Tentang Setelah Kontribusi Pajak

Anda juga dapat memanfaatkan kontribusi pajak setelah kontribusi 401k, IRA yang tidak dapat dikurangi, atau setelah kontribusi pajak kepada Roth IRA Anda. Pertimbangkan pilihan bebas hukuman ini terlebih dahulu sebelum mengunci pembayaran Anda.

Apresiasi Net belum Direalisasikan

Bahkan rahasia yang lebih besar dari 72 (t) adalah NUA. Apa yang Noo-uhh tanyakan? Nah, itu adalah akronim untuk Apresiasi Net Unrealized. Dapatkan belum? Tidak berpikir demikian. NUA berkenaan dengan saham perusahaan yang Anda miliki dalam rencana pensiun Anda yang mungkin memiliki biaya yang sangat rendah.

Anda mungkin salah satu yang beruntung yang mulai bekerja untuk perusahaan tersebut sebelum mereka menjadi publik dan Anda telah melihat saham perusahaan Anda berlipat ganda dan membagi lebih banyak waktu yang dapat Anda hitung. Jika Anda memanfaatkan NUA di saham Anda, Anda hanya akan dihukum atas dasar, bukan nilai total saham.

Misalnya, jika Anda memiliki saham perusahaan yang bernilai $ 100.000 tetapi dasar Anda dalam saham hanya $ 20.000, Anda hanya akan dikenakan biaya sebesar $ 20.000 jika Anda mengambilnya lebih awal, jika Anda di bawah 59 ½. Keuntungan yang tersisa ($ 80.000) akan dikenakan pajak sebagai keuntungan modal jangka panjang ketika Anda memutuskan untuk melikuidasi, bukan penghasilan biasa. Itu bisa menjadi perbedaan antara 15% dan 35% dalam pajak, tergantung pada daftar pajak Anda.

PERINGATAN! Setelah Anda menggilas saham majikan Anda ke IRA, Anda kehilangan NUA Anda.

Ini hanyalah beberapa alternatif yang dapat dijelajahi sebelum berkomitmen terhadap aturan distribusi 72 (t).

Panggilan Terakhir

Putusan masih keluar apakah klien dan saya akan melakukan 72 (t). Karena dia memiliki jumlah yang baik dalam 401k dan istrinya memiliki 401k, juga (tidak disebutkan di atas); Saya menyarankan menggunakan uang itu dulu.

Karena dia pensiun lebih awal, dia dapat menghindari penalti penarikan awal 10% sehingga selama uangnya didistribusikan dari 401knya. Setelah Anda melakukan rollover 401k ke IRA, Anda kehilangan opsi itu.

Karena penasaran, saya pergi ke Bankrate.com dan menggunakan kalkulator 72t mereka untuk melihat berapa banyak yang bisa kami dapatkan dengan akun pensiunnya. Di bawah ini adalah beberapa hasil tersebut.

Kalkulator 72t

Berikut adalah jumlah sampel yang dapat ditarik dari IRA Anda menggunakan 72 (t). Perhatikan suku bunga 2,48%. Jumlah itu sudah dimasukkan ke dalam kalkulator Bankrate. Anda memiliki kemampuan untuk memilih tingkat bunga Anda sendiri tetapi hati-hati. Anda ingin memilih tarif yang normal dan berkelanjutan berdasarkan kondisi pasar dan ekonomi saat ini.

Apakah Anda sudah pensiun lebih awal? Apakah Anda merasa nyaman mengeksekusi 72 (t) distribusi selama 5 tahun?

Tips Top:
Komentar: