Perombakan pajak pada akhir 2017 tidak hanya memengaruhi kurung pajak pendapatan Federal. Sejak awal tahun ini, 529 rencana telah berubah. Sekarang orang tua dapat menarik hingga $ 10.000 per tahun untuk membayar uang sekolah dasar dan menengah swasta.

Ini adalah perubahan besar untuk 529 rencana dan banyak perubahan tentang apa yang dianggap sebagai biaya rencana 529 yang berkualitas.

Haruskah Anda memanfaatkan ketentuan pajak baru ini? Kami akan menjelaskan cara kerjanya, dan kapan Anda mungkin ingin memanfaatkannya.

Navigasi Cepat Bagaimana Saya Dapat Menggunakan Rencana 529 untuk Pendidikan Swasta dan Dasar? Aturan Sekitar 529 Rencana Ketika Membuat Akal Menggunakan 529 untuk Biaya Utama atau SekunderDapatkah Saya Menggunakan Dana dari Rencana 529 untuk Homeschooling? Catatan Pajak Penting Untuk 2018

Bagaimana Saya Bisa Menggunakan Rencana 529 untuk Pendidikan Swasta dan Dasar?

Ketika Anda menggunakan rencana 529 untuk biaya pendidikan pasca sekolah menengah atau lebih tinggi, penggunaan dana tersebut relatif luas (lihat definisi biaya pendidikan tinggi yang berkualitas). Namun, orang tua harus berhati-hati ketika menggunakan 529 untuk pendidikan dasar atau menengah. Orangtua hanya dapat menggunakan uang dalam akun ini untuk membayar sekolah swasta uang sekolah. Ya, hanya uang sekolah.

Biaya seperti komputer, kunjungan lapangan, kamp musim panas, dll., Tidak tercakup oleh ketentuan ini. Selain itu, undang-undang hanya mencakup distribusi hingga $ 10.000 per tahun (untuk pendidikan dasar dan menengah).

Sebaliknya, Tabungan Pendidikan Coverdell Education memungkinkan orang tua untuk mengeluarkan uang untuk semua biaya pendidikan yang memenuhi syarat (seperti komputer, dll) tetapi memiliki batas kontribusi yang ketat.

Untuk memanfaatkan aturan baru ini, Anda cukup mencairkan investasi, mentransfer dana ke rekening Anda, dan menggunakan dana tersebut untuk membayar uang sekolah dasar atau menengah. Pastikan untuk melacak bagaimana Anda menggunakan distribusi untuk keperluan pajak (jika Anda diaudit).

Aturan Sekitar 529 Rencana

529 rencana pendidikan "IRA" yang dikelola di tingkat negara bagian. 529 rencana dianggap sebagai akun yang diuntungkan pajak. Penabung dapat berinvestasi dalam rencana 529, dan keuntungan dari investasi bebas dari capital gain, selama dana tersebut digunakan untuk membayar pengeluaran yang memenuhi syarat (yang sekarang termasuk hingga $ 10.000 dari biaya sekolah dasar dan menengah swasta).

Banyak negara menawarkan potongan pajak atau kredit ketika orang tua atau kakek-nenek mendanai 529 akun. Anda dapat melihat daftar lengkap pemotongan dengan menyatakan di sini. Penting untuk diperhatikan bahwa Anda tidak akan mendapatkan potongan Federal atau kredit untuk pendanaan rencana 529.

Penting juga untuk diperhatikan bahwa kelayakan Anda untuk pemotongan mungkin bergantung pada memilih paket 529 yang dikelola oleh negara tempat Anda tinggal. Jika negara Anda tidak menawarkan pengurangan atau kredit, saya sarankan untuk melihat daftar tempat terbaik kami untuk membuka rencana 529.

529 rencana tidak memiliki batasan pendanaan yang ketat, tetapi batas pajak hadiah pada tahun 2018 adalah $ 15.000. Itu berarti bahwa Anda dan pasangan dapat berkontribusi $ 15.000 untuk rencana 529 (untuk setiap anak) tanpa memicu pajak tambahan. Anda juga bisa "superfund" rencana 529 dengan berkontribusi hingga $ 75.000 (lima tahun hadiah) sekaligus.

Ketika Membuat Sense untuk Menggunakan 529 untuk Biaya Dasar atau Sekunder

Keuntungan besar dari 529 rencana adalah pemotongan pajak yang ditawarkan di tingkat negara bagian, dan kemampuan untuk menarik uang tanpa membayar pajak atas pertumbuhan.

Namun, untuk mendapatkan nilai tertinggi dari rencana 529, butuh waktu. Mencoba menggunakan 529 rencana uang pada awal kehidupan seorang anak dapat membatasi manfaat dari pertumbuhan bebas pajak (sulit untuk mendapatkan banyak bunga majemuk hanya dalam beberapa tahun). Terutama jika Anda mulai menarik sejumlah besar uang sejak awal.

Jadi sebaiknya Anda menggunakan 529 untuk biaya primer atau sekunder? Inilah tiga kali di mana itu mulai masuk akal.

1. Overfunded untuk Pendidikan Tinggi

Mendanai rencana 529 adalah sedikit risiko. Anda tidak akan pernah 100% yakin bahwa anak Anda benar-benar akan menggunakan dana untuk kuliah. Mereka mungkin tidak cocok untuk kuliah, Anda dapat membesarkan seorang atlet bintang yang mendapat tawaran beasiswa, atau mereka dapat memilih pilihan perguruan tinggi yang tidak mahal.

Jika anak Anda mencapai sekolah menengah, dan sepertinya mereka tidak membutuhkan setiap dolar dalam paket 529 Anda, masuk akal untuk menggunakan dana tersebut untuk pendidikan menengah swasta (jika Anda sudah mengeluarkan biaya). Ingat saja, Anda juga dapat mentransfer dana ke 529 penerima lain (seperti saudara kandung) tanpa menimbulkan penalti apa pun.

2. Tangkap Kredit Pajak atau Pengurangan

Orangtua yang sudah berencana untuk membayar sekolah swasta harus mempertimbangkan berkontribusi pada rencana 529 hanya untuk menangkap manfaatnya. Jika sekolah swasta anak Anda berharga $ 6.000 per tahun, jalankan uangnya melalui rencana 529 sebelum Anda membayar uang kuliah. Dengan cara itu Anda akan mendapatkan potongan (atau bahkan kredit) berdasarkan kontribusi Anda (untuk biaya yang Anda bayar bagaimanapun).

Ini hanya berfungsi jika Anda berada di negara bagian yang menawarkan pengurangan pajak untuk 529 kontribusi paket.

3. Ambil Keuntungan dari Meja

Alasan terakhir untuk mempertimbangkan menggunakan rencana 529 untuk membayar biaya sekolah dasar atau menengah adalah mengambil keuntungan dari meja. Jika 529 akun Anda mengalami beberapa keuntungan bagus, Anda mungkin ingin menggunakan keuntungan tersebut lebih awal daripada nanti (dan menyimpan dana yang tersisa dalam bentuk tunai).

Distribusi dari rencana 529 bebas pajak bila digunakan untuk pengeluaran yang memenuhi syarat, jadi jika Anda mengeluarkan biaya sekolah swasta, Anda dapat menggunakan dana dari akun 529 jika Anda melihat keuntungan yang bagus.

Jangan Hadiri Sekolah Swasta Hanya untuk Menggunakan 529

Saya suka memanfaatkan kode pajak, tetapi hidup Anda harus mendikte cara Anda menggunakan kode pajak, bukan sebaliknya. Jika pendidikan dasar dan menengah swasta tidak menjadi bagian dari keseluruhan rencana keuangan dan keluarga Anda, maka jangan khawatir untuk menggunakan hasil awal. Tidak apa-apa untuk menggunakan 529 sebagai rencana tabungan kuliah.

Dapatkah Saya Menggunakan Dana dari Rencana 529 untuk Homeschooling?

Akhir tahun 2017, tampaknya seperti hak untuk menggunakan 529 hasil untuk pendidikan dasar dan menengah swasta akan diperpanjang secara universal untuk keluarga homeschool. Namun, bagian dari undang-undang itu dibatalkan, sehingga anak-anak homeschool tidak dapat secara universal menggunakan 529 untuk biaya homeschool. Undang-undang yang begitu sempit berlaku untuk biaya sekolah dasar dan menengah, sulit untuk melihat bagaimana keluarga homeschool praktis dapat menggunakan dana tersebut.

Yang mengatakan, beberapa negara secara universal menganggap homeschooler sebagai bentuk sekolah swasta. Artikel terbaik yang saya temukan di topik yang terdaftar di Alaska, California, Illinois, Indiana, Kansas, Kentucky, Nebraska, dan Texas sebagai negara bagian di mana homeschool secara universal dianggap sekolah swasta. Itu berarti orang tua di negara-negara tersebut mungkin dapat menggunakan 529 rencana untuk memilih biaya sekolah dasar atau menengah yang memenuhi kriteria “biaya sekolah”. Sebaliknya, orang tua di negara bagian tersebut dapat dengan mudah menggunakan Tabungan Pendidikan Coverdell Education untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat yang mencakup hal-hal seperti kurikulum, buku teks, persediaan, dan komputer.

Jika Anda orang tua homeschool di negara bagian mana pun (termasuk negara bagian yang terdaftar), saya sarankan untuk menghubungi pengacara (atau Asosiasi Pembelaan Hukum Rumah Sekolah) sebelum menggunakan distribusi apa pun dari rekening tabungan pendidikan yang berkualitas.

Catatan Pajak Penting Untuk 2018

Undang-undang ini sangat baru, dan ini adalah perubahan besar. Banyak aturan yang belum diselesaikan, sehingga item ini dapat berubah seiring waktu.

Juga, banyak negara belum mengubah undang-undang pajak mereka sendiri untuk menyesuaikan dengan hukum Federal. Apa artinya hari ini adalah bahwa menggunakan 529 rencana uang untuk biaya sekolah swasta dapat menjadi acara bebas pajak di tingkat Federal, tetapi itu bisa menjadi peristiwa kena pajak di negara Anda sampai undang-undang negara diubah.

Berhati-hatilah sebelum membuat perubahan atau rencana yang signifikan di sekitar undang-undang baru ini sampai Anda memahami semua implikasinya.

Tips Top:
Komentar: