Ketika datang ke berbagai jenis rencana pensiun, ada lebih banyak hal yang mungkin Anda ketahui: 401k, 403b, Keogh Plans, DB (k). Apakah kepalamu sudah berputar? Salah satu rencana pensiun yang kurang dikenal adalah Rencana 457 (sering disebut sebagai rencana Kompensasi Ditunda atau Kompensasi Ditangguhkan). Ini adalah pensiun yang kurang dikenal karena hanya ditawarkan kepada jenis karyawan tertentu. Karyawan publik negara bagian dan lokal dan kadang-kadang karyawan organisasi nirlaba sering ditawarkan rencana pensiun 457. Hanya majikan yang dibebaskan dari membayar pajak penghasilan federal dan organisasi non-gereja dapat menawarkan 457 rencana, termasuk:
  • Pemerintah negara bagian dan lokal
  • Rumah sakit
  • Organisasi Pendidikan
  • Organisasi atau Yayasan Amal
  • Asosiasi Perdagangan
Ini serupa dengan rencana 401 (k) yang lebih dikenal, di mana Anda dapat memilih untuk berkontribusi pada rencana 457 melalui pemotongan otomatis dari gaji Anda sebelum pajak diambil. Juga seperti 401 (k), uang tumbuh pajak tangguhan dalam rekening pensiun 457 sampai Anda menarik uang. Namun, batas kontribusi dan penarikan awal diperlakukan berbeda untuk 457 pemegang rencana.

457 Batas Kontribusi

Jika majikan Anda hanya menawarkan rencana 457 sebagai opsi akun pensiun Anda, Anda dapat menyumbangkan maksimum $ 18.000 pada tahun 2015 jika Anda berusia di bawah 50 tahun, dan hingga $ 24.000 jika Anda berusia di atas 50 tahun. Jika majikan Anda juga menawarkan 401 (k) atau 403 (b), Anda memiliki pilihan untuk berkontribusi baik untuk rencana 457 dan salah satu dari akun pensiun yang tersedia lainnya. Saya memiliki beberapa klien yang dipekerjakan oleh universitas lokal dan mereka memiliki pilihan untuk berkontribusi baik untuk rencana 457 dan 403 (b). Anda dapat berinvestasi hingga batas maksimum untuk setiap akun! Ini berarti Anda dapat berkontribusi $ 18.000 di tahun 2015 ke rencana 457 Anda, dan $ 18.000 ke dalam rencana 401 (k) atau 403 (b) jika Anda berusia di bawah 50 tahun (atau hingga $ 44.000 jika Anda melampaui usia 50). Ini mungkin tidak perlu dikatakan, tetapi Anda harus memiliki cukup penghasilan untuk dapat menyumbang jumlah ini. Ini adalah pilihan yang bagus untuk orang yang mulai tabungan pensiun mereka lebih lambat dari yang direncanakan, atau yang hanya ingin memanfaatkan potongan pajak atau karyawan yang cocok sebanyak mungkin. Untuk tahun 2015 dan tahun-tahun mendatang, kontribusi maksimum untuk rencana ini akan meningkat sebesar $ 500, dan diindeks untuk inflasi.

Menangkap Batas Kontribusi untuk 457 Rencana

Jika Anda sudah berusia di atas 50 tahun sebelum akhir tahun kalender, Anda memenuhi syarat untuk "memperoleh kontribusi" pada tahun 2015. Anda dapat menyumbangkan tambahan $ 6.000 jika Anda memiliki rencana pemerintah 457. Juga pada tahun 2015, jika Anda kurang berkontribusi terhadap rencana 457 Anda sebelumnya, Anda dapat membuat kontribusi mengejar hingga $ 18.000. Anda tidak dapat menggabungkan keduanya, kontribusi catch-up spesial senilai $ 18.000 dengan kontribusi 50 tahun yang berlebihan.

Penarikan Dini dari Paket 457

Uang yang disimpan dalam rencana 457 dirancang untuk pensiun, tetapi tidak seperti 401 (k) dan 403 (b) rencana, Anda dapat mengambil penarikan dari 457 tanpa penalti sebelum Anda berusia 59 setengah tahun. Ini adalah aturan yang sangat penting yang sering kali dilewatkan dengan rencana 457. Saya memiliki satu pertemuan dengan seorang individu yang telah pensiun lebih awal dan telah menggulirkan rencana 457 mereka ke IRA berdasarkan rekomendasi dari mantan penasihat mereka. (Perhatikan saya berkata "sebelumnya"). Dengan bergulir ke IRA, Anda kehilangan kemampuan untuk mencairkan uang lebih awal untuk menghindari hukuman jika Anda memerlukan akses ke dana Anda. Tidak ada penalti untuk penarikan awal, tetapi bersiaplah untuk membayar pajak penghasilan atas uang yang Anda tarik dari rencana 457 (pada usia berapapun). Sama seperti rencana pensiun lainnya, Anda perlu mulai mengambil distribusi dari rencana 457 Anda pada usia 70 setengah tahun.

Dapatkah Anda Memutar Rencana 457 Menjadi IRA?

Seperti yang saya sebutkan di atas, Anda memiliki opsi itu. Prosesnya sangat mirip dengan menggulingkan 401k ke IRA. Sebagai pengingat, Anda hanya perlu berhati-hati jika Anda pensiun lebih awal karena alasan yang disebutkan di atas. Jika Anda tidak membutuhkan uang segera, itu adalah kepentingan terbaik Anda untuk meninggalkan uang dalam rekening untuk digabungkan sampai Anda siap untuk pensiun, tetapi senang mengetahui bahwa Anda tidak akan membayar denda 10% pada penarikan awal jika ada tidak ada pilihan lain. Informasi ini tidak dimaksudkan untuk menggantikan saran pajak, hukum, atau perencanaan investasi individual yang spesifik. Kami sarankan Anda mendiskusikan masalah pajak spesifik Anda dengan penasihat pajak yang memenuhi syarat.

Tips Top:
Komentar: