Saya tahu bahwa Anda kehilangan tidur karena saya belum menulis posting yang menguraikan perbedaan antara 403 (b) vs. 401 (k). Oh, tunggu ... kamu tidak?

Saya pikir semua orang adalah orang yang suka pajak pensiun seperti saya. ?

Either way, Anda atau seseorang yang Anda kenal mungkin memiliki pilihan untuk mendanai 403 (b) dan memahami bagaimana membandingkannya dengan 401 (k) mungkin terbukti bermanfaat. Ketika orang pertama kali dipekerjakan ke pekerjaan penuh waktu dan beberapa posisi paruh waktu, mereka mendapatkan berbagai dokumen dan keputusan yang harus mereka ambil sebagai karyawan baru.

Di antara barang-barang tersebut adalah pembentukan rekening pensiun perusahaan untuk potensi tabungan pensiun mereka dari penghasilan.

Perbedaan antara 403b dan 401k

  1. Rencana 401 (k) - Dasar-dasar
  2. 401 (k) Opsi Investasi
  3. Paket 403b - Dasar-dasar
  4. Aturan MAC Khusus dengan 403 (b) Paket
  5. 403 (b) Opsi Investasi
  6. Ringkasan: 403 (b) vs. 401 (k)

Sebagian besar perusahaan saat ini menawarkan kepada karyawan rencana tabungan tangguhan pensiun standar 401 (k). Namun, jika seseorang bekerja untuk pemerintah atau beberapa organisasi, seperti lembaga nonprofit, opsi yang berbeda dapat muncul, termasuk 403 (b) rencana. Ini menimbulkan pertanyaan yang lebih baik antara 401 (k) vs 403 (b).

Berbagai rencana pensiun ada saat ini, disetujui oleh Internal Revenue Service sebagai tempat penampungan pajak legal untuk penghasilan. Dalam hampir semua kasus, kecuali Roth IRA, rencananya melibatkan pendapatan sebelum pajak yang ditangguhkan ke rekening kepemilikan dan diizinkan untuk mendapatkan keuntungan dan bunga melalui peracikan dan investasi.

Ketika dana akhirnya ditarik, biasanya nanti dalam kehidupan seseorang, mereka harus - secara teori - menjadi bagian dari saldo pensiun yang lebih besar yang dapat digunakan ketika seseorang tidak lagi bekerja, ergo dengan tarif pajak yang lebih rendah.

Ini memaksimalkan nilai dolar yang disimpan, bahkan dengan memperhitungkan inflasi. Masing-masing rencana ini memiliki nama numerik, mengacu pada undang-undang kode pajak yang mengotorisasi aktivitas dan rencana yang diberikan.

Rencana 401 (k) - Dasar-dasar

Kebanyakan orang tahu atau akrab dengan rencana pensiun 401 (k). Tetapi apakah Anda atau tidak, di sini adalah rencananya:

Perlakuan Pajak Penghasilan. Kontribusi ke rencana 401 (k) dapat dikurangkan dari penghasilan kena pajak Anda pada tahun dibuat. Penghasilan investasi dalam akun terakumulasi atas dasar tangguhan pajak.

Baik kontribusi dan pendapatan investasi menjadi kena pajak pada saat penarikan, dan ditambahkan ke penghasilan Anda yang lain untuk tahun dimana mereka diambil.

Dengan cara ini Anda mengalihkan beban pajak dari hari ini sampai Anda pensiun, pada saat mana Anda mungkin berada dalam golongan pajak yang lebih rendah.

Batas Kontribusi. Untuk 2018, kontribusi maksimum yang dapat Anda buat untuk rencana 401 (k) adalah $ 18.500. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, ada ketentuan mengejar $ 6.000, memungkinkan Anda untuk berkontribusi maksimal hingga $ 24.500 per tahun.

Kontribusi Pencocokan Pengusaha. Pengusaha dapat dan sering kali mencocokkan kontribusi karyawan dengan rencana 401 (k). Kecocokan umum adalah 50% dari kontribusi karyawan, hingga 6%, yang berarti pemberi kerja menyumbang 3%, sehingga total kontribusinya menjadi 9%.

Sering ada periode vesting untuk kontribusi pemberi kerja, hingga lima tahun, setelah jumlah total kontribusi pemberi kerja dianggap "diberikan" oleh karyawan (itu sepenuhnya menjadi uang karyawan). Secara teori, kecocokan atasan - ditambah kontribusi karyawan maksimum - dapat mencapai $ 55.000 per tahun, yang merupakan kontribusi maksimum per karyawan menurut peraturan IRS.

Persyaratan Penarikan. Anda dapat mulai mengambil penarikan dari rencana 401 (k) Anda setelah mencapai usia 59 1/2, dan sekali lagi, distribusi itu akan ditambahkan ke penghasilan Anda untuk keperluan pajak. Jika Anda mengambil penarikan sebelum mengubah 59 1/2, Anda harus membayar pajak penarikan penarikan awal sebesar 10% dari distribusi, di samping kewajiban pajak biasa yang akan dibayarkan.

Diperlukan Distribusi Minimum (RMD). Seperti hampir semua jenis rencana pensiun lainnya (kecuali Roth IRA), 401 (k) rencana mengharuskan Anda mulai mengambil penarikan dari rencana tidak lebih dari ketika Anda mencapai usia 70 1/2. Jika Anda tidak menarik RMD, jangan menarik jumlah penuh RMD, atau tidak menarik RMD dengan batas waktu yang berlaku, jumlah yang tidak ditarik dikenakan pajak sebesar 50%.

401 (k) Ketentuan Pinjaman. Salah satu manfaat dari 401 (k) adalah Anda dapat mengambil pinjaman terhadap akun Anda, selama itu diizinkan oleh majikan Anda (mereka tidak diwajibkan secara hukum untuk melakukannya). Anda dapat meminjam hingga 50% dari nilai paket, hingga maksimal $ 50.000, dan harus melunasi pinjaman dalam waktu lima tahun.

Namun, jika pinjaman 401 (k) diambil untuk tujuan pembelian tempat tinggal utama karyawan, pembayaran itu dapat dibayarkan kembali dalam jangka waktu lebih dari 5 tahun.

Satu hal yang harus diperhatikan adalah bahwa jika Anda meninggalkan majikan dan Anda masih memiliki saldo pinjaman yang belum dibayar, Anda harus membayar kembali (dalam 60 hari), jika tidak maka akan dianggap sebagai distribusi dari rencana, dan tunduk pada pajak penghasilan reguler dan, jika Anda di bawah usia 59 1/2, penalti penarikan awal 10%.

401 (k) Portabilitas dan Ketentuan Rollover. Jika Anda meninggalkan majikan Anda, Anda dapat mengambil 401 (k) dengan Anda. Anda kemudian dapat melakukan rollover bebas pajak baik ke dalam rencana 401 (k) dari perusahaan baru Anda, IRA tradisional, rencana 457, SEP IRA, atau rencana 403 (b).Anda juga dapat menggulirkan 401 (k) ke Roth IRA atau Roth yang ditunjuk yang merupakan bagian dari rencana pensiun tradisional (misalnya, Roth 401 (k)), tetapi jumlah rollover akan dikenakan pajak penghasilan reguler di tahun saat konversi selesai. (Lihat IRS Rollover Chart untuk rincian ringkasan rollover).

Perhatikan bahwa rollover hanya dapat dilakukan setelah Anda meninggalkan pemberi kerja yang mensponsori rencana 401 (k) asli, dan tidak saat Anda masih bekerja.

401 (k) Opsi Investasi

Pilihan investasi dalam 401 (k) rencana menjalankan keseluruhan. Dalam beberapa rencana Anda mungkin terbatas pada setengah lusin reksadana atau ETF, dan saham perusahaan Anda. Di tempat lain, Anda akan memiliki banyak opsi seperti yang disediakan oleh wali amanat.

Misalnya, jika rencana tersebut diadakan dengan Fidelity, kemungkinan Anda akan memilih dari pilihan dana Fidelity. Itu mungkin akan menghasilkan pilihan dana tanggal target. Blah! Jika Anda tidak tahu, saya bukan penggemar besar dana tanggal target, tetapi itu adalah cerita untuk pos yang berbeda.

Paket 403b - Dasar-dasar

403 (b) rencana sangat mirip dengan 401 (k) rencana, kecuali bahwa di mana 401 (k) rencana disponsori oleh bisnis nirlaba, 403 (b) rencana adalah untuk organisasi nirlaba yang bebas pajak di bawah IRS Kode 501 (c) 3. Itu termasuk lembaga pendidikan, distrik sekolah, organisasi pemerintah, organisasi keagamaan dan rumah sakit.

  • Perlakuan Pajak Penghasilan. Sama seperti untuk rencana 401 (k).
  • Batas Kontribusi. Sama seperti untuk rencana 401 (k), kecuali untuk kontribusi kontribusi maksimum yang diizinkan (MAC) di bawah ini.
  • Kontribusi Pencocokan Pengusaha. Sama seperti untuk rencana 401 (k).
  • Persyaratan Penarikan. Sama seperti untuk rencana 401 (k).
  • Diperlukan Distribusi Minimum (RMD). Sama seperti untuk rencana 401 (k), kecuali bahwa 403 (b) rencana memiliki tunjangan khusus untuk rencana yang menerima jumlah pra-1987. Jika demikian, maka distribusi tidak diperlukan sampai 31 Desember tahun di mana peserta rencana mengubah usia 75 atau, jika kemudian, 1 April tahun kalender segera setelah tahun kalender di mana peserta pensiun.
  • 403 (b) Ketentuan Pinjaman. Sama seperti untuk rencana 401 (k).
  • 403 (b) Portabilitas dan Ketentuan Rollover. Sama seperti untuk rencana 401 (k), kecuali bahwa rencana 403 (b) juga dapat digulirkan ke dalam rencana 401 (k) dari perusahaan baru.

Aturan MAC Khusus dengan 403 (b) Paket

Mereka yang memiliki 15 tahun pelayanan kepada majikan kemudian dapat menambahkan $ 3.000 lagi ke batas kontribusi tahunan mereka, menyetorkan potensi $ 21.000 per tahun pada tahun 2017 atau 2018, atau $ 27.000 jika mereka berusia di atas 50. Ini disebut kontribusi maksimum yang diizinkan , atau hanya MAC.

Sayangnya, hanya karena MAC diizinkan di bawah kode IRS tidak berarti majikan harus menghormatinya. Mereka harus memasukkannya ke dalam dokumen rencana mereka agar berlaku. Saya memiliki klien yang memenuhi persyaratan 15 tahun tetapi karena dia adalah satu-satunya yang melakukan itu, majikannya tidak mengetahui aturan MAC dan tidak merasa perlu memasukkannya ke dalam rencana mereka.

403 (b) Opsi Investasi

Sebagian besar 403 (b) rencana menyediakan pilihan reksa dana atau anuitas untuk investasi dana yang disimpan. Sejak mereka mengalami perombakan di pasar 403 (b) beberapa tahun yang lalu, saya telah melihat beberapa perusahaan reksa dana menarik diri. Itu berarti Anda melihat lebih banyak perusahaan asuransi menawarkan sejenis produk anuitas dalam paket. Secara pribadi, saya bukan penggemar berat dari ini.

403 (b) akun biasanya muncul di organisasi nirlaba, gereja, organisasi sekolah dan pemerintah. Ada perbedaan administrasi yang signifikan dari 403 (b) karena organisasi yang memenuhi syarat memiliki lebih sedikit dokumen untuk file dengan IRS versus di bawah rencana 401 (k).

Karena paket 403 (b) lebih murah untuk dikelola juga, itu disukai oleh entitas kecil dengan anggaran ketat tetapi masih ingin menawarkan pekerja yang merembes pensiun.

Ringkasan: 403 (b) vs. 401 (k)

Apakah satu rencana lebih baik dari yang lain? Dalam beberapa hal, ya. Namun dalam banyak hal mereka adalah rencana yang sama, dengan rencana 403 (b) yang melayani tujuan yang sama untuk pemerintah dan pemberi kerja nirlaba yang rencana 401 (k) lakukan untuk perusahaan yang menghasilkan laba.

Dua area di mana perbedaannya paling signifikan adalah dengan investasi dan MAC. Pilihan investasi umumnya lebih banyak dengan rencana 401 (k), terutama jika trustee rencana adalah salah satu perusahaan pialang investasi besar yang menawarkan sesuatu yang mendekati pilihan investasi tidak terbatas.

Tetapi ketentuan MAC adalah nilai plus yang mendukung rencana 403 (b). Ini memungkinkan karyawan jangka panjang untuk memberikan kontribusi yang lebih tinggi, bahkan sebagai tambahan untuk ketentuan mengejar yang biasanya ditawarkan kepada peserta yang berusia 50 tahun atau lebih.

Kedua rencana menawarkan karyawan kemampuan yang signifikan untuk melindungi penghasilan dari pajak dan menabung untuk masa pensiun mereka, terlepas dari perbedaan antara keduanya.

Dalam beberapa kasus, majikan bahkan memberikan kecocokan kepada karyawan, tergantung berapa banyak yang mereka setor dari uang mereka sendiri. Pertandingan ini pada dasarnya dolar gratis setiap orang harus memanfaatkan sebanyak mungkin bila tersedia.

Yang mengatakan, tergantung pada perusahaan, jenis rencana yang berbeda akan tersedia. Beberapa pengusaha menawarkan kedua jenis akun.

Tips Top:
Komentar: