Rollover IRA

Bagian terbaik tentang rollover 401k ke IRA adalah jauh lebih mudah daripada mengajarkan anjing Anda untuk melakukan trik yang sama. Bahkan lebih baik dibandingkan dengan akun pensiun yang disponsori perusahaan, rollover 401 ribu dapat memberi Anda pilihan investasi terluas dan fleksibilitas terbesar untuk perencanaan distribusi pada masa pensiun. Juga, rollover 401k biasanya dapat dioperasikan dengan pembatasan lebih sedikit. Berikut ini ikhtisar singkat yang menyoroti beberapa manfaat utama IRA rollover dibandingkan dengan rencana yang disponsori perusahaan.

Sebagai pemilik akun IRA, Anda membuat keputusan penting yang memengaruhi biaya manajemen dan administrasi, tingkat layanan keseluruhan, arah investasi, dan alokasi aset. Anda dapat mengembangkan campuran tepat dari investasi yang paling mencerminkan toleransi risiko pribadi Anda sendiri, filosofi investasi dan tujuan keuangan. Anda dapat membuat IRA yang mengakses keahlian investasi dari setiap kompleks dana yang tersedia, dan dapat menyewa dan memecat manajer investasi Anda dengan membeli atau menjual dana mereka. Anda juga mengontrol administrasi akun melalui pilihan IRA custodians Anda.

Lebih Banyak Manfaat Dari 401k Rollovers

Meskipun Anda mungkin menantikan karier yang panjang dan sehat, ketidakpastian hidup dapat memaksa perubahan. Aturan distribusi Layanan Pendapatan Internal untuk IRA umumnya mengharuskan pemegang akun IRA untuk menunggu hingga usia 59½ untuk melakukan penarikan bebas hukuman, tetapi ada berbagai ketentuan untuk mengatasi keadaan khusus. Ketentuan-ketentuan ini seringkali lebih luas dan lebih mudah untuk dieksploitasi daripada aturan-aturan kerja yang direncanakan oleh majikan.

IRA lebih berguna dalam perencanaan perumahan daripada rencana yang disponsori perusahaan. Aset IRA secara umum dapat dibagi di antara banyak penerima dalam rencana perkebunan. Masing-masing penerima manfaat dapat menggunakan struktur perencanaan seperti konsep Peregangan IRA untuk mempertahankan manajemen investasi yang diuntungkan pajak selama masa hidup mereka. Distribusi penerima manfaat dari rencana yang disponsori perusahaan, sebaliknya, umumnya diambil secara sekaligus sebagai pembayaran tunai. Juga, kecuali di negara-negara dengan undang-undang properti komunitas yang eksplisit, pemegang akun IRA memiliki kendali tunggal atas penugasan penerima manfaat mereka.

401k Manfaat Rollover

Rollover 401k Perlu Perencanaan yang Hati-hati

Salah satu tujuan umum perencanaan untuk distribusi lump-sum adalah menghindari pemotongan pajak yang tidak perlu. Berdasarkan peraturan pajak federal, distribusi lump-sum yang tidak ditransfer langsung dari satu rekening pensiun ke yang lain dikenakan pemotongan khusus sebesar 20%. Pemotongan ini akan berlaku selama pengecekan perusahaan dilakukan kepada Anda — bahkan jika Anda berencana untuk segera menempatkan uang tunai yang setara dalam IRA. Untuk menghindari pemotongan, Anda harus terlebih dahulu membuat IRA rollover Anda, dan kemudian meminta majikan Anda mentransfer aset Anda langsung ke penjaga IRA tersebut.

Perlu diingat bahwa pemotongan 20% BUKAN kewajiban pajak utama Anda. Jika Anda membelanjakan distribusi lump-sum daripada menginvestasikannya kembali ke dalam rekening pensiun lain yang memenuhi syarat pajak, Anda harus menyatakan nilai penuh dari jumlah sekaligus sebagai penghasilan dan membayar pajak penuh pada waktu pengajuan — pada tingkat hingga 35% tergantung pada daftar pajak Anda. Selain itu, IRS umumnya mengenakan pajak denda 10% pada penarikan yang diambil sebelum usia 55 tahun dari rencana yang disponsori majikan dan usia 59½ dari IRA.

Juga, jika Anda berencana untuk menggulung seluruh jumlah, tetapi memiliki cek yang dibuat untuk Anda daripada kustodian IRA baru Anda, majikan Anda akan diminta untuk menahan 20% itu. Dalam hal itu, Anda bisa mendapatkan pengembalian 20% jika Anda menyelesaikan rollover dalam 60 hari. Anda harus menyetorkan jumlah penuh dari distribusi Anda di IRA baru Anda, yang membuat menahan 20% dari sumber daya lainnya. Ketika Anda mengajukan pengembalian pajak untuk tahun tersebut, Anda kemudian dapat menyertakan permintaan pengembalian dana dari pemotongan lumpsum.

Jika Anda memiliki kontribusi setelah pajak dalam rencana majikan Anda, Anda dapat memilih untuk menarik mereka tanpa denda ketika Anda menggulirkan aset Anda. Namun, jika Anda ingin meninggalkan dana tersebut di akun pensiun Anda untuk melanjutkan penangguhan pajak, Anda dapat memasukkannya dalam rollover Anda. Ketika Anda memulai distribusi rutin dari IRA Anda, bagian yang diprorerasikan akan dianggap tidak dapat dibayar untuk mengganti Anda atas kontribusi setelah pajak.

Jangan Lupakan Saham Perusahaan

Banyak perusahaan membuat sebagian atau seluruh kontribusi mereka ke akun karyawan dalam bentuk saham perusahaan, obligasi atau sekuritas lainnya. Jika Anda memiliki sekuritas perusahaan di akun Anda dan nilai pasar mereka saat ini termasuk apresiasi harga yang signifikan, Anda bisa mendapatkan keuntungan dari distribusi barang bagi sekuritas perusahaan yang terpisah dari pembayaran tunai dari aset investasi lainnya.

Suatu distribusi barang adalah pengiriman surat berharga sebenarnya daripada nilai tunai mereka. Manfaat potensial berasal dari fakta bahwa setiap apresiasi harga yang terjadi ketika sekuritas diadakan di 401 (k) dapat diperlakukan sebagai keuntungan modal daripada pendapatan biasa. Ketika Anda mengambil distribusi barang milik atasan Anda, Anda akan membayar pajak penghasilan hanya atas dasar biaya asli sekuritas; keseimbangan nilai pada tanggal distribusi dikategorikan sebagai apresiasi yang belum terealisasi (NUA). Ketika Anda menjual sekuritas, NUA diperlakukan sebagai keuntungan modal jangka panjang. Setiap keuntungan yang mungkin terjadi setelah tanggal distribusi dikenakan pajak seolah-olah Anda membeli sekuritas pada tanggal distribusi. (Perhatikan bahwa perawatan NUA hanya tersedia untuk sekuritas yang diperdagangkan secara publik.)

Kerugian ke Rollover 401k

Meskipun ada banyak keuntungan untuk konsolidasi rollover IRA, ada beberapa kelemahan potensial yang perlu diingat. Aset lebih dari $ 1 juta dalam IRA dapat diambil untuk memenuhi utang Anda dalam skenario kebangkrutan pribadi tertentu. Aset dalam rencana yang disponsori perusahaan tidak dapat diambil dalam banyak keadaan. Juga, Anda harus mulai mengambil distribusi dari IRA sebelum 1 April tahun setelah Anda mencapai 70 ½ apakah Anda terus bekerja, tetapi rencana yang disponsori perusahaan tidak memerlukan distribusi jika Anda terus bekerja melewati usia tersebut.

foto oleh Jason York Photography

Tips Top:
Komentar: