Individual Retirement Accounts (IRA) adalah rencana pensiun individu yang diarahkan sendiri yang menawarkan keuntungan pajak tertentu.

Banyak lembaga keuangan menawarkan rencana ini, dan pemilik IRA dapat berinvestasi dalam semua jenis investasi yang memungkinkan kustodian, mulai dari Sertifikat Deposito (CD) sederhana hingga saham dan obligasi individual.

Jenis IRA

Dua jenis IRA, IRA Tradisional dan Roth, memungkinkan karyawan untuk mengontrol dan memberikan kontribusi untuk mereka sendiri, sedangkan tipe IRA ketiga, yaitu SEP IRA, berbeda dalam menjadi keuntungan yang diberikan pemberi kerja. Di bawah ini adalah ikhtisar dari masing-masing dari ketiga jenis ini.

Jika Anda tidak tahu mana yang terbaik untuk Anda, lihat panduan ini: Panduan Utama Untuk Roth vs Kontribusi IRA Tradisional.

IRA tradisional

IRA tradisional dikurangkan dari pajak (selama pendapatan pemilik tidak melebihi batas tertentu) dan rekening pensiun yang ditangguhkan pajak, yang berarti bahwa kontribusi tahunan kepada IRA tidak dikenai pajak pada saat kontribusi dan malah dikenai pajak ketika uang ditarik.

Ini mungkin merupakan pilihan yang baik untuk investor yang berharap berada pada kelompok pajak pendapatan rendah di masa depan (atau investor yang percaya bahwa kurung pajak masa depan akan lebih rendah secara umum, bahkan jika mereka percaya bahwa mereka akan membuat jumlah uang yang sama).

Roth IRA

Roth IRA adalah akun pensiun pasca-pajak, artinya uang yang dikontribusikan ke akun telah dikenakan pajak.

Namun, baik jumlah yang dikontribusikan dan laba masa depan atas investasi dalam akun dapat ditarik tanpa membayar pajak lebih lanjut. Ini mungkin merupakan pilihan menguntungkan bagi investor yang percaya bahwa mereka akan berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di masa depan.

IRNA SEP

IRA Karyawan Sederhana (SEP) IRA digunakan oleh pemilik bisnis dan juga harus ditawarkan kepada semua karyawan yang memenuhi syarat, jika ada.

Karyawan yang setidaknya berusia 21 tahun, yang telah bekerja untuk perusahaan itu selama tiga tahun atau lebih dari lima tahun sebelumnya, dan yang telah mendapatkan setidaknya $ 600 (batas untuk tahun 2017 dan 2018) untuk tahun itu memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam rencana tersebut.

Hanya pengusaha yang dapat berkontribusi pada SEP IRA, meskipun mereka tidak dikunci untuk membuat kontribusi tahunan tertentu dengan cara yang sama seperti rencana 401 (k).

Penarikan dari IRA

IRA, karena mereka dirancang untuk menyediakan bagi orang-orang selama masa pensiun mereka, memberlakukan pembatasan penarikan dana sebelum usia pensiun, yang didefinisikan sebagai usia 59½ atau total dan cacat total.

Jika penarikan tidak memenuhi persyaratan untuk pengecualian kualifikasi untuk ketentuan ini, penalti 10% akan berlaku untuk jumlah yang ditarik.


Batas Kontribusi 2018 untuk IRA


IRA tradisional

Roth IRA

SEP IRA

Di bawah Umur 50

$5,500

$5,500

Hingga 25% dari pendapatan atau $ 55.000

Age 50+ Catch Up Contribution

$6,500

$6,500

2018 Batas Pendapatan IRA

Status Pengajuan

Roth IRA

Menikah, Mengajukan Bersama

Fase mulai dari $ 189.000 - $ 199.000

Menikah, Mengajukan Secara Terpisah

Mulai keluar mulai dari $ 0 - $ 10.000

Tunggal

Mulai dari $ 120.000 - $ 135.000

Siapa pun dengan pendapatan yang diterima dan lebih muda dari 70 1/2 dapat berkontribusi pada IRA tradisional, tetapi pengurangan pajak didasarkan pada batas penghasilan dan partisipasi dalam rencana perusahaan.

Ringkasan

Menggunakan salah satu Tradisional atau Roth IRA (yang paling masuk akal dalam situasi pajak Anda) adalah alat yang sangat baik di samping rencana pensiun yang ditawarkan perusahaan Anda, termasuk 401 (k) rencana dan SEP-IRA.

Individu harus berusaha untuk membuat kontribusi maksimum diizinkan untuk IRA Tradisional dan / atau Roth setiap tahun untuk mengambil keuntungan penuh dari penghematan pajak yang tersedia.

Apakah Anda memiliki IRA? Apa yang akan Anda lakukan untuk mencoba memaksimalkan kontribusi pensiun pada tahun 2018?

Tips Top:
Komentar: